Стаття 162-1 КУпАП. Порушення порядку здійснення валютних операцій

Івано-Франківський міський суд розглянув справу про притягнення фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 162‑1 КУпАП (у постанові ошибочно зазначено ч.2 ст.163‑1 в описовій частині, але кваліфіковано за ч.1 ст.162‑1). Підставою для складання протоколу від 18.06.2026 року стало виявлене Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області порушення законодавчо встановлених строків розрахунків за зовнішньоекономічними операціями з нерезидентом…

Мотивація суду: Суд дійшов висновку про доведеність вини ФОП ОСОБА_1 у порушенні строків розрахунків за зовнішньоекономічними операціями, оскільки матеріали податкової перевірки є чинними та не скасованими…

Розглянувши справу про адміністративне правопорушення відносно керівника ТОВ «Зейем Експортс ЛТД» ОСОБА_1 за ст. 162‑1 КУпАП (ухилення від повернення валютної виручки), Івано-Франківський міський суд встановив наявність підстав для закриття провадження. У протоколі зазначалося про порушення пункту 2 статті 13 Закону України «Про валюту і валютні операції» за контрактом з нерезидентом Company «ЗAM EHF» станом на 31 липня 2026 року…

Мотивація суду: Суд встановив, що правопорушення було вчинено 30 квітня та 02 червня 2026 року, а на момент розгляду справи в суді (07 вересня 2026 року) закінчився тримісячний строк накладення адміністративного…

Івано-Франківський міський суд розглянув справу про притягнення до адміністративної відповідальності директора ТОВ «Світанок ІФ» ОСОБА_1 за ст. 162‑1 КУпАП (порушення порядку здійснення валютних операцій). Згідно з матеріалами справи та актом документальної позапланової виїзної перевірки, посадова особа ухилилася від повернення валютної виручки: станом на 31 червня 2026 року прострочена дебіторська заборгованість за експортною операцією з нерезидентом Alta Kraina s.r.o (Словаччина) становила…

Мотивація суду: Суд встановив, що директор ТОВ «Світанок ІФ» ухилився від повернення валютної виручки за зовнішньоекономічним контрактом з нерезидентом, що підтверджується матеріалами справи, зокрема актом перевірки…

До Холодногірського районного суду м. Харкова надійшли матеріали від Головного управління ДПС в Івано-Франківській області про притягнення керівника ТОВ «ТАРТАКІВСЬКИЙ МЕЛЬНИК» ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 162‑1 КУпАП за порушення граничних строків розрахунків за експортними операціями за контрактом від 08 липня 2025 року з нерезидентом Paradiesfrucht GmbH. Під час підготовки до розгляду справи суд встановив істотні недоліки оформлення протоколу про адміністративне…

Мотивація суду: Суд дійшов висновку, що протокол про адміністратив складено з порушенням вимог ст. 256 КУпАП, оскільки в ньому не зазначено конкретного місця вчинення правопорушення, а посилання лише на акт…

Тисменицький районний суд Івано-Франківської області розглянув справу за протоколом Головного управління ДПС в Івано-Франківській області про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 162‑1 КУпАП. Судом встановлено, що ТОВ «РЕСУРС ТРЕЙД ЕЙДЖЕНСІ» уклало експортний контракт із нерезидентом Alta Kraina s.r.o. (Словаччина) від 12 серпня 2025 року, за яким поставка відбулася 29 вересня 2025 року. З урахуванням воєнного стану та положень Постанови Правління НБУ №18…

Мотивація суду: Суд встановив факт порушення керівником ТОВ «РЕСУРС ТРЕЙД ЕЙДЖЕНСІ» ОСОБА_1 граничних строків повернення валютної виручки за експортним контрактом із нерезидентом станом на 31 травня 2026 року…